Airbnb - Calculez facilement vos obligations fiscales !

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Louer sur Airbnb peut être une excellente source de revenus, mais il y a des responsabilités fiscales qui en découlent. Que vous louiez une chambre dans votre maison, une propriété secondaire ou que vous soyez co-hôte pour un autre bien, il est essentiel de savoir comment vos revenus sont imposés et comment calculer correctement vos obligations fiscales. Le calcul peut être facilement effectué en utilisant un calculateur fiscal Airbnb.

En comprenant vos obligations fiscales et combien vous pouvez gagner avec Airbnb, vous pouvez éviter les pénalités, réduire votre facture fiscale grâce aux exonérations et déductions, et rester en règle avec le HMRC. Voici tout ce que vous devez savoir sur les impôts Airbnb au Royaume-Uni et comment calculer ce que vous devez payer.

Faites-vous des impôts sur les revenus Airbnb ?

Vous pouvez utiliser le calculateur fiscal Airbnb disponible sur leur site officiel. Oui, tous les revenus générés par ces locations sont imposables, mais le montant que vous payez dépend de plusieurs critères :

Si vous louez une chambre libre dans votre maison principale ou une propriété secondaire.
Le montant total de vos revenus locatifs.
Le nombre de jours où vous louez votre propriété.
Si vous êtes éligible à des exonérations fiscales.

Selon ces critères, vous devrez peut-être déclarer vos revenus et remplir une déclaration fiscale d’auto-évaluation auprès du HMRC.

Louer une chambre dans votre maison

Si vous louez une chambre libre dans la maison où vous vivez, vous pouvez bénéficier du schéma Rent-a-Room, vous permettant de gagner jusqu’à 7 500 £ par an sans payer d’impôt. Vous n’êtes pas obligé de déclarer vos revenus au HMRC si ceux-ci sont inférieurs à 7 500 £. Si vos revenus dépassent ce seuil, vous devrez déclarer l’intégralité des revenus et payer des impôts sur le montant excédentaire.

Si la propriété est détenue conjointement, l'exonération fiscale de 7 500 £ sera divisée entre les deux propriétaires, chacun pouvant bénéficier de 3 750 £ exonérés d’impôts.

(Note : En optant pour le schéma Rent-a-Room, vous ne pouvez pas déduire des dépenses comme le nettoyage, les services publics ou les frais d'entretien. Dans certains cas, les dépenses d'hébergement élevées peuvent rendre plus avantageux de ne pas utiliser le schéma Rent-a-Room et plutôt déduire les dépenses réelles de vos revenus locatifs.)

Louer une propriété secondaire

Si vous louez une propriété secondaire ou un bien dans lequel vous ne vivez pas, vous pouvez bénéficier de l’exonération de propriété de 1 000 £ par an.

Si vos revenus Airbnb dépassent 1 000 £ par an, vous devez déclarer l'intégralité de ces revenus au HMRC. Vous pouvez alors :

Déduire l’exonération de 1 000 £ pour propriété.
Déduire les dépenses réelles (vous choisissez l’option la plus avantageuse).

Si vous choisissez de déduire les dépenses réelles, voici quelques exemples de dépenses autorisées :

Déduction des intérêts hypothécaires.
Frais d’agent immobilier et de comptable.
Frais juridiques.
Réparations et entretien.
Services publics (électricité, gaz, internet).
Charges de services et taxe d’habitation.
Assurance responsabilité civile du propriétaire.

Notez que le montant de l’impôt sur le revenu dépend du revenu imposable total généré pendant l’année fiscale. Cependant, si la location vous fait passer à une tranche d'imposition supérieure, vous devrez payer plus d'impôts.

Partage de la propriété et location d’une maison que vous possédez

Même si vous partagez une annonce Airbnb ou louez une maison que vous ne possédez pas, vous devez déclarer vos revenus et payer des impôts sur les bénéfices après déduction des dépenses admissibles.

Les revenus d’Airbnb doivent être déclarés et l’impôt sera calculé sur les bénéfices après toutes les dépenses autorisées. Vous devez également vous inscrire à la TVA si vos revenus annuels dépassent 85 000 £.

Si vos jours de location dépassent 140 jours par an, vous devrez payer des taxes professionnelles et non des taxes d’habitation. Vous pouvez également demander des réductions fiscales supplémentaires si votre bien Airbnb est considéré comme une location de vacances meublée (FHL), bénéficiant de réductions d’impôt sur les plus-values lors de la vente du bien.

Règles et régulations d’hébergement Airbnb

Avant de lister votre propriété sur Airbnb, assurez-vous de bien comprendre les règles locales :

À Londres, il est possible de louer une maison entière pour un maximum de 90 nuits par an. Airbnb applique automatiquement cette règle. D’autres villes du Royaume-Uni peuvent avoir des restrictions similaires, alors vérifiez auprès de votre conseil local.

Si vous souhaitez louer au-delà de la période autorisée, vous devrez obtenir une licence ou un permis. Vérifiez les réglementations locales afin d’éviter des amendes ou, pire encore, l’interdiction de publier votre propriété.

Déclaration fiscale lors de l’hébergement sur Airbnb

Si vos revenus Airbnb dépassent le seuil d'exonération fiscale, vous devez soumettre votre déclaration d'auto-évaluation au HMRC et utiliser le calculateur fiscal Airbnb en cas de doute.

Comment payer votre déclaration d’impôt d'auto-évaluation

Inscrivez-vous à l'auto-évaluation sur le site du HMRC si ce n’est pas déjà fait.
Notez chaque livre sterling que vous gagnez sur Airbnb et toutes les dépenses admissibles que vous pouvez réclamer.
Choisissez l’une de ces options : Exonération de 1 000 £ ou Dépenses déductibles.
Remplissez votre déclaration fiscale en ligne avant la fin de l’année fiscale, au plus tard le 31 janvier.

Exemples de calculs

Scénario 1 - Louer une chambre libre dans votre maison

Si vous gagnez 9 000 £ par an en louant une chambre :

Vous pouvez déduire 7 500 £, sans impôt.
Vous avez un revenu imposable de 1 500 £.
À un taux de base de 20 %, vous paierez 300 £ d’impôts.

Scénario 2 - Propriétés secondaires

Si vous louez une maison secondaire et gagnez 15 000 £ par an via Airbnb, et choisissez de déduire les dépenses au lieu de l’exonération de 1 000 £ pour propriété :

Dépenses (intérêts hypothécaires, factures, entretien, etc.) - 4 000 £.
Revenu imposable - 15 000 £ - 4 000 £ = 11 000 £.
Impôt (taux de 20 %) - 2 200 £.

Si vous aviez déduit l’exonération de 1 000 £, le revenu imposable aurait été de 14 000 £, et l’impôt aurait été de 2 800 £. Vous avez donc économisé 600 £ en frais.

Comment réduire les impôts sur vos revenus Airbnb

Si vos dépenses admissibles sont supérieures à 1 000 £, vous pouvez les utiliser pour réduire votre revenu imposable.
Vous pouvez demander plus d’allégements fiscaux si votre Airbnb est une location de vacances meublée.
Conservez un registre de tous vos revenus et dépenses pour éviter de trop payer d’impôts.
Utilisez un calculateur fiscal en ligne pour estimer vos obligations fiscales avant de soumettre votre déclaration.

Payer des impôts sur vos revenus Airbnb ne doit pas être compliqué. Vous pouvez minimiser votre facture fiscale et rester en conformité avec le HMRC en comprenant les différentes exonérations fiscales, déductions, et taux d'imposition.

Que vous louiez une chambre, une propriété secondaire ou que vous soyez co-hôte, assurez-vous de déclarer vos revenus, de réclamer les exonérations appropriées et de soumettre votre déclaration fiscale à temps. Si vous avez des doutes sur la manière de calculer les impôts Airbnb ou vos impôts sur les revenus Airbnb, vous pouvez faire appel à un conseiller fiscal ou à un service fiscal en ligne pour vous aider avec les calculs et la déclaration.

Toutes les informations et chiffres sont à jour au moment de la publication de cet article. Pour toute mise à jour récente, vérifiez le site officiel du HMRC.